Menu

Belső Ellenőrzési Osztály

Cím:
1153 Budapest, Bocskai utca 1–3
Telefon: +36-1-305-3383
Email: belsoellenor@bpxv.hu
Vezető: Ludvig Éva osztályvezető
Osztályügyintéző: Puskás Ildikó

 

Belső Ellenőrzési Osztály címe: 1153 Budapest Bocskai utca 1-3. B. épület I. emelet. 117-119. szobák

Telefonszám: 305-3383,

E-mail: belsoellenor@bpxv.hu

Osztályvezető: Ludvig Éva

A belső ellenőrzés célja, feladata

A belső ellenőrzés független, tárgyilagos bizonyosságot adó és tanácsadó tevékenység, amelynek célja, hogy az ellenőrzött szervezet működését fejlessze és eredményességét növelje, az ellenőrzött szervezet céljai elérése érdekében rendszerszemléletű megközelítéssel és módszeresen értékeli, illetve fejleszti az ellenőrzött szervezet irányítási és belső kontrollrendszerének hatékonyságát.

A belső ellenőrzés bizonyosságot adó tevékenysége körében ellátandó feladata:

a) elemezni, vizsgálni és értékelni a belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését, valamint működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét;

b) elemezni, vizsgálni a rendelkezésre álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások megfelelőségét, a beszámolók valódiságát;

c) a vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat megfogalmazni a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében, valamint a költségvetési szerv működése eredményességének növelése és a belső kontrollrendszerek javítása, továbbfejlesztése érdekében;

d) nyilvántartani és nyomon követni a belső ellenőrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket.

A Belső Ellenőrzési Osztály belső ellenőrzést végez:

a) az önkormányzat irányítása alá tartozó bármely költségvetési szervnél,

b) az önkormányzat vagy az önkormányzat irányítása, felügyelete alá tartozó költségvetési szerv használatába, vagyonkezelésébe adott nemzeti vagyonnal való gazdálkodás tekintetében,

c) az irányító szerv által nyújtott költségvetési támogatások felhasználásával kapcsolatosan a kedvezményezetteknél és a lebonyolító szerveknél,

d) az önkormányzat irányítása alá tartozó bármely, a köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló 2009. évi CXXII. törvény 1. § a) pontjában meghatározott köztulajdonban álló gazdasági társaságnál és

e) a helyi nemzetiségi önkormányzatoknál.

A belső ellenőrök tevékenységüket a vonatkozó jogszabályok, a nemzetközi belső ellenőrzési normák, módszertani útmutatók, és a belső ellenőrzési vezető által kidolgozott és a Jegyző által jóváhagyott Belső Ellenőrzési Kézikönyv szerint végzik, az abban foglaltak betartása kötelező.

Letölthető dokumentumok:

Belső ellenőrzési kézikönyv

Belső ellenőrzési kézikönyv mellékletei

Gazdasági társaságok belső ellenőrzésének eljárásrendje

A belső és külső ellenőrzésekhez kapcsolódó intézkedések nyilvántartásáról szóló Polgármesteri Jegyzői Együttes Utasítás

1. melléklet (Belső ellenőrzésekhez kapcsolódó intézkedések nyilvántartása)

2. melléklet (Külső ellenőrzésekhez kapcsolódó intézkedések nyilvántartása)

Belső ellenőrzési munkaterv 2017.

Belső ellenőrzési munkaterv 2016.

Stratégiai ellenőrzési terv és 2015. évi munkaterv

2015. évi összefoglaló ellenőrzési jelentés

Ügyintéző

Cím: 1153 Budapest, Bocskai utca 1-3. • e-mail: info@bpxv.hu • Telefon: 305-3100 • Fax: 307-4008